Μαΐ 252017
 
Νόμος 3691/2008
NOMOΣ ΥΠ’ ΑΡΙΘ. 3691 Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και άλλες διατάξεις.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Η΄
ΠΟΙΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΚΥΡΩΣΕΙΣ, ΚΑΤΑΣΧΕΣΗ ΚΑΙ ΔΗΜΕΥΣΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ
Αρθρο 45. Ποινικές κυρώσεις
[ 1. …
δ. Με φυλάκιση μέχρι δύο ετών τιμωρείται ο υπάλληλος του υπόχρεου νομικού προσώπου ή όποιο άλλο υπόχρεο προς αναφορά ύποπτων συναλλαγών πρόσωπο παραλείπει από πρόθεση να αναφέρει αρμοδίως ύποπτες ή ασυνήθεις συναλλαγές ή δραστηριότητες ή παρουσιάζει ψευδή ή παραπλανητικά στοιχεία, κατά παράβαση των σχετικών νομοθετικών, διοικητικών ή κανονιστικών διατάξεων και κανόνων, εφόσον για την πράξη του δεν προβλέπεται βαρύτερη ποινή από άλλες διατάξεις…] https://www.taxheaven.gr/laws/law/index/law/10
…………

Viky Charalambous ΣΗΜΕΙΩΣΗ ΓΙΑ ΕΛΕΓΧΟ ΕΓΚΥΡΟΤΗΤΑΣ, ΝΟΜΙΜΟΤΗΤΑΣ, ΑΞΙΑΣ ΚΑΙ ΙΣΧΥΟΣ ΤΩΝ ΚΑΤΑΤΕΘΕΙΜΕΝΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΩΝ – ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΡΓΑΛΕΙΩΝ ΥΠΕΡ ΤΗΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΚΑΙ ΚΥΠΡΙΑΚΗΣ ΚΥΡΙΑΡΧΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ ΚΑΙ ΠΟΥ ΒΡΙΣΚΟΝΤΑΙ ΥΠΟ ΤΗΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΤΟΥ ΑΡΤΕΜΗ ΣΩΡΡΑ.

Ο ΦΑΚΕΛΟΣ ΜΕ ΟΛΑ ΤΑ ΣΧΕΤΙΚΑ ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΡΓΑΛΕΙΑ – ΔΙΕΘΝΕΙΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΙΚΕΣ – ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ «IBOE», ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΟΥ ΕΙΝΑΙ ΥΠΟ ΤΗΝ ΑΠΟΛΥΤΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΤΟΥ ΑΡΤΕΜΗ ΣΩΡΡΑ, ΤΥΓΧΑΝΕΙ ΝΑ ΠΑΡΑΔΙΔΕΤΑΙ, ΤΥΠΙΚΑ ‘Η ΑΤΥΠΑ, ΑΠΟ ΤΟΝ ΠΑΡΑΛΗΠΤΗ ΣΕ ΜΗ ΕΞΟΥΣΙΟΔΟΤΗΜΕΝΑ ‘Η ΜΗ ΝΟΜΙΜΩΣ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΤΡΙΤΑ ΜΕΡΗ,
ΟΙ ΟΠΟΙΟΙ ΚΑΛΟΥΝΤΑΙ ΝΑ ΠΡΟΒΟΥΝ ΣΕ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑ ΚΑΙ «ΔΗΘΕΝ» ΝΑ ΓΝΩΜΑΤΕΥΣΟΥΝ ΕΠΙ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΤΗΤΑΣ, ΕΓΚΥΡΟΤΗΤΑΣ, ΓΝΗΣΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΤΗΣ ΙΣΧΥΟΣ ΤΩΝ ΥΠΟ ΣΥΖΗΤΗΣΗ ΕΡΓΑΛΕΙΩΝ.

ΛΑΜΒΑΝΟΝΤΑΣ ΥΠΟΨΗ ΟΤΙ ΓΙΑ ΤΗΝ ΟΠΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΟΡΘΗ ΔΙΑΜΟΡΦΩΣΗ ΓΝΩΜΗΣ ΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ ΤΡΙΤΟΥ ΑΤΟΜΟΥ :

• ΟΛΑ ΤΑ ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑΤΑ ΘΑ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΒΑΣΙΖΟΝΤΑΙ ΣΤΗ «ΛΟΓΙΚΗ»,
• ΤΑ ΕΜΠΛΕΚΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΘΑ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΕΧΟΥΝ ΒΑΘΙΑ ΓΝΩΣΗ ΤΩΝ «ΔΕΔΟΜΕΝΩΝ ΚΑΙ ΤΩΝ ΓΕΓΟΝΟΤΩΝ»
• ΘΑ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΠΑΡΕΧΟΝΤΑΙ «ΑΞΙΟΠΙΣΤΑ ΠΙΣΤΟΠΟΙΗΤΙΚΑ ΩΣ ΑΠΟΔΕΙΚΤΙΚΑ» ΓΙΑ ΟΠΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΣΧΟΛΙΑ ‘Η ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΘΑ ΕΠΙΚΑΛΕΣΤΟΥΝ,
• ΤΥΧΟΝ ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΔΕΝ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΟΔΗΓΟΥΝ ΣΕ «ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ – ΠΡΟΔΕΔΙΚΑΣΜΕΝΟ ΧΩΡΙΣ ΑΞΙΟΠΙΣΤΑ ΑΠΟΔΕΙΚΤΙΚΑ ΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΑ».
• ΟΛΑ ΤΑ ΕΜΠΛΕΚΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΘΑ ΠΡΕΠΕΙ ΑΝΑ ΠΑΣΑ ΣΤΙΓΜΗ ΝΑ ΕΙΝΑΙ ΣΕ ΘΕΣΗ ΝΑ «ΑΝΑΛΑΒΟΥΝ ΤΙΣ ΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΤΙΣ ΤΥΧΟΝ ΠΡΟΚΥΠΤΟΥΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΤΟΥΣ ΕΥΘΥΝΕΣ», ΟΙ ΟΠΟΙΕΣ ΠΗΓΑΖΟΥΝ ΑΠΟ ΤΙΣ ΔΙΚΕΣ ΤΟΥΣ ΠΡΑΞΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΕΡΓΕΙΕΣ.

ΕΙΝΑΙ ΑΠΑΡΑΙΤΗΤΟ ΤΑ ΟΠΟΙΑΔΗΠΟΤΕ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΕΓΓΡΑΦΑ ΠΟΥ ΜΕΤΑΦΕΡΟΝΤΑΙ, ΘΑ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΣΥΝΟΔΕΥΟΝΤΑΙ ΜΕ ΑΔΙΑΜΦΙΣΒΗΤΗΤΕΣ ΑΠΟΔΕΙΞΕΙΣ (ΟΧΙ ΑΝΟΗΤΑ ΕΜΑΙΛ ΚΑΙ ΕΣΩΤΕΡΙΚΕΣ ΑΛΛΗΛΟΓΡΑΦΙΕΣ ΠΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗ ΔΙΕΘΝΗ ΝΟΜΟΘΕΣΙΑ ΑΠΟΤΕΛΟΥΝ ΠΡΟΪΟΝ ΑΠΑΤΗΣ), ΟΥΤΩΣ ΩΣΤΕ ΝΑ ΜΗΝ ΔΗΜΙΟΥΡΓΟΥΝΤΑΙ ΕΣΦΑΛΜΕΝΕΣ ΕΝΤΥΠΩΣΕΙΣ, ΔΙΦΟΡΟΥΜΕΝΕΣ ΕΝΝΟΙΕΣ ΚΑΙ ΟΠΟΙΕΣΔΗΠΟΤΕ ΓΚΡΙΖΕΣ ΖΩΝΕΣ, ΠΡΑΞΕΙΣ ΟΙ ΟΠΟΕΣ ΜΠΟΡΟΥΝ ΝΑ ΒΛΑΨΟΥΝ ΑΚΟΥΣΙΩΣ ‘Η ΕΚΟΥΣΙΩΣ, ΤΟΣΟ ΤΟ ΙΔΙΟ ΤΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΟ ΣΤΟΙΧΕΙΟ, ΟΣΟ ΚΑΙ ΤΟ ΟΝΟΜΑ ΤΟΥ ΙΔΙΟΚΤΗΤΗ ‘Η/ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΟΥΧΟΥ ‘Η/ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ ‘Η/ ΚΑΙ ΚΟΜΙΣΤΗ.

ΣΕ ΚΑΘΕ ΠΡΟΤΕΙΝΟΜΕΝΗ ΣΥΝΑΛΛΑΓΗ ΤΕΤΟΙΟΥ ΕΙΔΟΥΣ, ΤΑ ΕΜΠΛΕΚΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΑΦΟΥ ΤΟΥΣ ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΘΕΙ Η ΥΠΑΡΞΗ ΚΑΤΑΘΕΣΗΣ ΤΩΝ ΕΡΓΑΛΕΙΩΝ ΠΡΟΣ ΕΙΣΠΡΑΞΗ- ΕΝΕΧΥΡΙΑΣΗ ‘Η ΑΛΛΟ, ΕΙΤΕ ΑΥΤΟΙ ΕΙΝΑΙ

Α) ΟΙ ΕΚΔΟΤΕΣ/ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΕΣ/ ΔΙΚΑΙΟΥΧΟΙ/ ΚΟΜΙΣΤΕΣ, ΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΡΓΑΛΕΙΩΝ, ΕΙΤΕ ΑΥΤΟΙ ΕΙΝΑΙ
Β) ΤΡΑΠΕΖΙΚΟΙ ΥΠΑΛΛΗΛΟΙ ΚΑΙ ΜΕΤΟΧΟΙ ΤΡΑΠΕΖΩΝ, ‘Η/ ΚΑΙ
Γ) ΔΗΜΟΣΙΟΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΟΙ ΣΕ ΟΛΕΣ ΤΙΣ ΘΕΣΕΙΣ, ΠΡΟΕΔΡΟΣ, ΠΡΩΘΥΠΟΥΡΓΟΣ, ΥΠΟΥΡΓΟΙ, ΒΟΥΛΕΥΤΕΣ, ΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΡΓΟΙ ΠΟΥ ΤΩΡΑ ΑΝΕΛΑΒΑΝ ΜΕΣΩ ΤΩΝ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΩΝ ΑΡΧΩΝ – ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΚΑΘΩΣ ΚΑΙ ΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΑΥΤΩΝ, ‘Η / ΚΑΙΙ
Δ) ΔΙΚΑΣΤΕΣ /ΕΙΣΑΓΓΕΛΕΙΣ/ ΑΝΑΚΡΙΤΕΣ/ ΔΙΚΗΓΟΡΟΙ, ‘Η/ ΚΑΙ
Ε) ΟΙ ΥΠΑΛΛΗΛΟΙ ΣΕ ΔΗΜΟΣΙΑ ΚΑΙ ΚΡΑΤΙΚΗ ΑΣΦΑΛΕΙΑ ΚΑΘΩΣ ΚΑΙ ΜΥΣΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ, ‘Η/ ΚΑΙ
ΣΤ) ΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ, ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΙ ΚΑΙ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΙ ΚΑΘΩΣ ΚΑΙ
Ζ) ΟΙ ΙΔΙΟΚΤΗΤΕΣ ΠΡΟΕΔΡΟΙ, ΔΙΕΥΘΥΝΟΝΤΕΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΤΩΝ ΜΜΕ, ΑΡΧΙΣΥΝΤΑΚΤΕΣ, ΔΗΜΟΣΙΟΓΡΑΦΟΙ ΚΑΙ ΟΙ ΑΥΤΟΚΑΛΟΥΜΕΝΟΙ ΩΣ «ΕΡΕΥΝΗΤΕΣ»,

ΘΑ ΠΡΕΠΕΙ ΝΑ ΓΝΩΡΙΖΟΥΝ ΟΤΙ ΦΕΡΟΥΝ ΙΣΟΒΑΡΕΙΣ ΕΥΘΥΝΕΣ,
ΚΑΘΩΣ ΜΕ ΤΟΥΣ ΧΕΙΡΙΣΜΟΥΣ ΤΟΥΣ, ΕΙΝΑΙ ΠΙΘΑΝΟ ΝΑ ΠΡΟΚΑΛΕΣΟΥΝ ΕΚΟΥΣΙΩΣ (ΣΚΟΠΙΜΩΣ), ‘Η ΑΚΟΥΣΙΩΣ (ΑΘΕΛΑ), ΥΠΕΡΜΕΤΡΗ ΥΛΙΚΗ ΚΑΙ ΗΘΙΚΗ ΒΛΑΒΗ ΣΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ, ΤΟ ΟΝΟΜΑ, ΤΗΝ ΕΡΓΑΣΙΑ ΑΚΟΜΑ ΚΑΙ ΤΗΝ ΙΔΙΑ ΤΗ ΖΩΗ ΤΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΣΣΟΜΕΝΩΝ ΚΑΙ ΜΕ ΔΙΑΦΟΡΟΥΣ ΤΡΟΠΟΥΣ.

ΟΠΟΤΕ, ΕΙΝΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ ΤΩΝ ΟΣΩΝ ΕΜΠΛΑΚΟΥΝ, ΝΑ ΓΝΩΡΙΖΟΥΝ ΤΑ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΑΛΛΑ ΚΑΙ ΤΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΟΥΣ, ΝΑ ΓΝΩΡΙΖΟΥΝ ΤΟΝ ΤΡΟΠΟ ΕΛΕΓΧΟΥ, ΤΟΝ ΤΡΟΠΟ ΕΠΙΚΥΡΩΣΗΣ ΚΑΤΑ ΤΟΝ ΕΓΧΩΡΙΟ ΑΛΛΑ ΚΑΙ ΔΙΕΘΝΗ ΝΟΜΟ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ.

…………………………………………….

Προτείνουμε:

  One Response to “Β. ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΥΣ: ΣΗΜΕΙΩΣΗ ΓΙΑ ΕΛΕΓΧΟ ΕΓΚΥΡΟΤΗΤΑΣ, ΝΟΜΙΜΟΤΗΤΑΣ, ΑΞΙΑΣ ΚΑΙ ΙΣΧΥΟΣ ΤΩΝ ΚΑΤΑΤΕΘΕΙΜΕΝΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΩΝ – ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΡΓΑΛΕΙΩΝ ΥΠΕΡ ΤΗΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΚΑΙ ΚΥΠΡΙΑΚΗΣ ΚΥΡΙΑΡΧΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ ΚΑΙ ΠΟΥ ΒΡΙΣΚΟΝΤΑΙ ΥΠΟ ΤΗΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΤΟΥ ΑΡΤΕΜΗ ΣΩΡΡΑ”

 Leave a Reply

(υποχρεωτικό)

(δεν δημοσιεύεται)


...